Tenir une trésorerie
Comptable d’entreprise désirant se perfectionner à la tenue complète de la trésorerie.
2 jours, soit 14 heures.
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Intra
objectifs
Maîtriser et enregistrer les écritures comptables de banque et de caisse.
Gérer les devises étrangères.
Effectuer les rapprochements bancaires.
pré-requis
Connaissance des mécanismes de la comptabilité générale (écritures courantes et raisonnement).
programme
JOURNÉE 1 : OPÉRATIONS JOURNALIÈRES DE TRÉSORERIE
La saisie des écritures de banque et de caisse
Pièces justificatives et dates de règlement.
Enregistrement des pièces comptables sur ses journaux de trésorerie (règlement/encaissement).
La caisse et le journal de caisse.
Les devises et les différences de change.
Les frais de banque.
L’escompte financier accordé ou reçu (principe et comptabilisation).
Prise en compte de la nature de la TVA (TVA débits/TVA sur les encaissements) au moment du règlement/encaissement.
Les effets de commerce
Définition de l’effet de commerce, de la LCR et du billet à ordre.
Écritures lors de la création et l’acceptation.
Écritures lors de la remise à l’encaissement.
Écritures lors de la remise à l’escompte.
JOURNÉE 2 : ÉTAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE ET EMPRUNT INDIVIS
L’état de rapprochement bancaire
Comparaison entre solde en banque et solde comptable.
Les étapes et le but du rapprochement bancaire : méthodologie.
Vérification du rapprochement bancaire : les écritures comptables de rectification.
Le financement par emprunt indivis
Les caractéristiques financières de l’emprunt (3 modes possibles).
La comptabilisation du service de l’emprunt.
La comptabilisation en fin d’exercice comptable (intérêts courus non échus).
CONDITIONS D’INSCRIPTION ET MODALITES D’ACCES
Envoi du bulletin d’inscription avec signature et cachet Documentation pédagogique comprise – Repas non inclus Offre valable pour les dates prévisionnelles indiquées. - Ouverture sous réserve d’un nombre suffisant de participants. Délais d’accès : inscription idéalement 8 jours avant le démarrage de la formation choisie Attention : certains types de financements nécessitent un délai supplémentaire - Nous consulter pour demande particulière
FORMATEUR
Formateur Consultant évalué et référencé par CCI formation.
MÉTHODES PÉDAGOGIQUES
Apports théoriques associés à de nombreux cas pratiques. Contrôle périodique des connaissances par des tests d’évaluation. Réactivation à chaque séance de la séance précédente.
ÉVALUATION DES CONNAISSANCES ET CERTIFICATION
L'évaluation sera assurée tout au long de la formation par des exercices d'application sur les thèmes abordés. Formation non certifiante
ÉVALUATION DE LA FORMATION
La fiche bilan de séquence quotidienne permet de repérer les éventuelles difficultés rencontrées par les stagiaires, mais aussi d’adapter le déroulement du stage au public et de contrôler la bonne progression du programme. La fiche bilan de stage synthétise les faits marquants du déroulement du stage, ainsi que les axes d’amélioration à prendre en compte. En cas de dysfonctionnement relevé, une solution et une proposition sont adressées au client sous un délai de deux semaines. Le questionnaire de satisfaction remis aux stagiaires en fin de stage leur permet d’évaluer à chaud la formation, l’atteinte des objectifs, l’approche pédagogique de l’animateur. Trois mois minimum après la fin de la formation, une enquête portant sur l’évaluation de la mise en œuvre des compétences acquises depuis la formation sera adressée par mail aux stagiaires (évaluation stagiaire et N+1)
Mise à jour
29/11/2023
recevoir la fiche par e-mail (pdf)